Steuerberater Marian Kilian und sein Mandant betrachten eine Immobilie
Ein rotes Icon in einer Rautenform mit einer weißen Umrandung in der Mitte, die zwei Gebäude darstellt. Bauindustrie

Immobilien

Als erfahrene Steuerberatungskanzlei unterstützen wir Sie umfassend bei all Ihren Immobilieninvestitionen. Wir helfen Ihnen, steuerliche Vorteile zu nutzen, Risiken zu minimieren und Ihre Immobilienprojekte wirtschaftlich optimal zu strukturieren. Verlassen Sie sich auf fundierte Beratung und individuelle Lösungen für Ihre Immobilien – kompetent, vorausschauend und verlässlich.

Erfolgreiche Zusammenarbeit in der Immobilienbranche

Artur Staudacker – Einblicke aus der Praxis

Ihre Immobilie – unser Fokus

Die Immobilienbranche besteht aus einer Vielzahl von Fachleuten und Unternehmen, die alle ihre eigenen einzigartigen steuerlichen Anforderungen haben. Deshalb bieten wir unsere Dienstleistungen nicht nur für Immobiliengesellschaften an, sondern auch für Projektentwickler, Makler, Bauträger, Immobilienverwalter und viele weitere Berufsgruppen innerhalb der Immobilienwirtschaft.

Bau oder Renovierung

Ob Neubau oder umfassende Modernisierung – schon in der Planungsphase sollten steuerliche Fragen mitbedacht werden.

Laufende Betreuung

Egal ob Immobiliengesellschaft oder private Vermietung und Verpachtung – wir sorgen für Transparenz und Optimierung.

Kauf und Verkauf

Wir begleiten Sie steuerlich klug beim Immobilienerwerb oder -verkauf.

Ferienwohnung

Die steuerliche Behandlung von Ferienimmobilien hängt stark von Nutzung und Vermietung ab.

Ihre Vorteile

Ganzheitliche Begleitung für Profis vom Fach

Als spezialisierte Kanzlei für Immobilieneigentümer und -unternehmer denken wir über die Steuererklärung hinaus – wir sind Ihr Partner für wirtschaftliche Optimierung und Strukturierung in allen Projektphasen.

Steuerlast wirksam reduzieren

Wir identifizieren und nutzen gezielt alle branchenspezifischen Steuervorteile – von der erweiterten Gewerbesteuerkürzung bis zu optimalen Abschreibungsmodellen – damit Ihre Steuerlast spürbar sinkt.

Finanzierungs- und Abschreibungsmodelle clever nutzen

Wir unterstützen Sie bei der Auswahl und Gestaltung von finanziellen Modellen, die Zinsvorteile sichern, Liquidität schonen und gleichzeitig steuerliche Abschreibungshebel optimal ausnutzen – z. B. nach § 7b EStG oder § 6b EStG.

Risikomanagement unter aktuellen Branchenbedingungen

Steigende Zinsen, ESG-Vorgaben und volatile Märkte erfordern aktives Handeln. Wir helfen Ihnen, steuerliche und finanzielle Risiken frühzeitig zu erkennen und zu steuern – mit durchdachten Strategien für Bestand und Entwicklung.

Bedürfnisgerechte Betreuung

Wir identifizieren mit Ihnen gemeinsam Ihre individuellen Bedürfnisse, um eine optimale, auf Sie zugeschnittene Beratung und Betreuung zu gewährleisten.

Optimale Unternehmensstruktur mit Blick auf Steuern und Haftung

Wir entwickeln mit Ihnen eine auf Sie maßgeschneiderte Gesellschaftsstruktur, die steuerlich effizient ist, Haftungsrisiken reduziert und flexible Wachstumsoptionen bietet – ob Holding, Objektgesellschaft oder GmbH & Co. KG.

Branchenspezifische Fragen

Das optimale Modell hängt von Ihrer individuellen Situation ab. Beliebt sind Vermietungen im Privatvermögen, Immobilien-GmbHs, vermögensverwaltende GmbH & Co. KGs sowie Denkmal- oder Sanierungsobjekte mit Sonderabschreibungen. Eine individuelle angepasste Strategie ist entscheidend. 

Die Spekulationssteuer fällt an, wenn eine privat gehaltene Immobilie innerhalb von 10 Jahren verkauft wird. Selbst genutzte Immobilien sind steuerfrei, wenn sie im Verkaufsjahr und in den zwei Vorjahren vom Eigentümer selbst bewohnt wurden. 

Damit können Immobiliengesellschaften ihre Einkünfte aus der reinen Verwaltung eigenen Grundbesitzes nahezu vollständig von der Gewerbesteuer befreien. Voraussetzung hierfür ist, dass keinerlei gewerbliche Tätigkeit ausgeführt wird. 

Beim Asset Deal wird die Immobilie direkt gekauft inklusive neuem Abschreibungsvolumen, aber mit anfallender Grunderwerbsteuer. Beim Share Deal werden Anteile an einer Immobiliengesellschaft erworben. Ob beim Share Deal Grunderwerbsteuer anfällt, hängt vom übertragenen Gesellschaftsanteil ab. Was günstiger ist, hängt vom Einzelfall ab. 

Nur, wenn 90 % oder mehr der Anteile an einer Immobiliengesellschaft innerhalb von 10 Jahren an einen Erwerber übergehen. Bei < 90 % bleibt der Vorgang in der Regel grunderwerbsteuerfrei.

Wesentlich ist die Drei-Objekt-Grenze, ausreichend lange Haltedauern (idealerweise über 10 Jahre) sowie der Verzicht auf aktive Bauträger- oder Maklertätigkeit. Damit soll ein eindeutiger Nachweis der privaten Vermögensverwaltung erbracht werden. 

Zu den klassischen Strategien zählen Schenkungen im Zehn-Jahres-Rhythmus, Nießbrauchsmodelle, Familiengesellschaften sowie testamentarische Regelungen. Auf diese Weise lassen sich Steuern optimieren und Vermögen gezielt und strukturiert übertragen.

Immobilienvermögen lässt sich steuerfrei übertragen, indem man Freibeträge alle 10 Jahre nutzt, Nießbrauchrechte vereinbart, familieninterne Gesellschaften einsetzt oder testamentarische Gestaltungen wählt. Die konkrete Strategie hängt von der Vermögensstruktur ab. 

Wichtige Sonderabschreibungen umfassen die Sonder-AfA für Neubauten, die Sonder-AfA im Betriebsvermögen sowie die Denkmal- und Sanierungs-AfA. Sie ermöglichen zusätzlich zur regulären Abschreibung steuerliche Vorteile bei Investitionen, Sanierungen oder der Nutzung denkmalgeschützter Immobilien. 

Ihre Ansprechpartner

Marian Kilian

Steuerberater

Marian Kilian unterstützt Eigentümer dabei, mehr aus ihren Immobilien herauszuholen vor allem durch steuerlich kluge Strukturen und langfristige Strategien. Ob es um Abschreibungen, Gestaltungsspielräume oder die richtige Gesellschaftsform geht: Er denkt weiter als nur bis zur nächsten Nebenkostenabrechnung und macht aus Vermietung ein durchdachtes Investment.

Tel.: +49 (261) 96 38 96 7-0
E-Mail: info@garrn-nett.de

Christian Gassauer

Steuerberater & Partner

Tel.: +49 (261) 96 38 96 7-0
E-Mail: info@garrn-nett.de

Mit fundiertem Fachwissen und langjähriger Erfahrung unterstützt Christian Gassauer Eigentümer, Investoren und Unternehmen bei allen steuerlichen und wirtschaftlichen Fragen rund um Immobilien.

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